Упрощенная HTML-версия
апрель 2011
Банки и деловой мир
99
досье:
финансовая отчетность кредитных организаций
Председатель Правления
Авилкина О.В.
Главный бухгалтер
Боляева Т.Н.
СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИРУЕМОМ ЛИЦЕ
Наименование:
Коммерческий банк «Совинком» (Общество с ограничен-
ной ответственностью) (КБ «Совинком» ООО )
ОГРН:
1027739055530 от 25 сентября 2002 г.
Место нахождения:
107076, г. Москва, улица Атарбекова, дом 4 «Б»
СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИТОРСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Наименование:
Общество с ограниченной ответственностью «Центр Оцен-
ки и Аудита»
ОГРН:
1047796427150 от 15 июня 2004 г.
Место нахождения:
127521, г. Москва, ул. Анненская, д. 7, корп. 1
Член саморегулируемой организации аудиторов:
Некоммерческое пар-
тнерство «Аудиторская Ассоциация Содружество», номер в реестре аудито-
ров и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов
11006005961
СОСТАВ АУДИРУЕМОЙ ОТЧЕТНОСТИ
Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности Коммерческий
банк «Совинком» (Общество с ограниченной ответственностью), состоя-
щей из:
• бухгалтерского баланса (публикуемая форма) по состоянию на 01 января
2011 года,
• отчета о прибылях и убытках (публикуемая форма) за 2010 год,
• отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покры-
тие сомнительных ссуд и иных активов (публикуемая форма) по состоянию
на 01 января 2011 года,
• сведений об обязательных нормативах (публикуемая форма) по состоя-
нию на 01 января 2011 года,
• отчета о движении денежных средств (публикуемая форма) за 2010 год,
• пояснительной записки.
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ АУДИРУЕМОГО ЛИЦА ЗА БУХГАЛТЕРСКУЮ ОТ-
ЧЕТНОСТЬ
Руководство аудируемого лица несет ответственность за составление и
достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с уста-
новленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему
внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчет-
ности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросо-
вестных действий или ошибок.
ОТВЕТСТВЕННОСтЬ АУДИТОРА
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности
бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. Мы про-
водили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской
деятельности, стандартами аудиторской деятельности Некоммерческого
партнерства «Аудиторская Ассоциация Содружество». Данные стандарты
требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования
и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверен-
ность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных ис-
кажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на полу-
чение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели
в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор ауди-
торских процедур является предметом нашего суждения, которое основы-
вается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие
недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска
нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая со-
ставление и достоверность бухгалтерской отчетности с целью выбора со-
ответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об
эффективности системы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной
политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руковод-
ством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской от-
четности в целом.
Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства
дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бух-
галтерской отчетности.
МНЕНИЕ
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех
существенных отношениях финансовое положение Коммерческий банк «Со-
винком» (Общество с ограниченной ответственностью) по состоянию на 01
января 2011 года, результаты его финансово-хозяйственной деятельности и
движение денежных средств за 2010 год в соответствии с установленными
правилами составления бухгалтерской отчетности.
Генеральный директор ООО «Центр Оценки и Аудита»
Левченко Р.Н.
14 марта 2011 г.
Данные аудиторской организации
Название
Общество с ограниченной ответственностью «Центр Оценки
и Аудита»
Лицензия N
Е007891
Номер приказа о выдаче лицензии
142
Дата выдачи лицензии
10.05.2006 г.
Дата начала действия лицензии
10.05.2006 г.
Дата окончания действия лицензии
09.05.2011 г.
Признак фирмы / независимого аудитора
Аудиторская фирма
Наименование организации, выдавшей лицензию
Министерство
финансов Российской Федерации
Фамилия, имя, отчество руководителя
Левченко Роман Николаевич
Является членом аккредитованного аудиторского объединения
да
Номер свидетельства о государственной регистрации
77 № 006952080
Дата выдачи свидетельства о государственной регистрации
15.06.2004
Данные лица, проводившего аудит (возглавлявшего проверку)
Фамилия, имя, отчество
Репа Виталий Николаевич
Должность
Директор по аудиту
Номер квалификационного аттестата
К 026188
Дата выдачи квалификационного аттестата
09.06.2006
Дата окончания действия квалификационного аттестата
На неограни-
ченный срок
Документ, подтверждающий полномочия лица, проводившего аудит
(название, номер, дата)
Предписание № 01-10 от 17.09.2010
1.2.1 Чистый прирост (снижение) по обязательным резервам на счетах в Банке России
-19 922
-10 289
1.2.2 Чистый прирост (снижение) по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым
по справедливой стоимости через прибыль или убыток
0
-1 998
1.2.3 Чистый прирост (снижение) по ссудной задолженности
-91 541
-118 909
1.2.4 Чистый прирост (снижение) по прочим активам
-35 090
-21 693
1.2.5 Чистый прирост (снижение) по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России
0
0
1.2.6 Чистый прирост (снижение) по средствам других кредитных организаций
60 139
110 074
1.2.7 Чистый прирост (снижение) по средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями
245 097
-73 995
1.2.8 Чистый прирост (снижение) по финансовым обязательствам, оцениваемым
по справедливой стоимости через прибыль или убыток
0
0
1.2.9 Чистый прирост (снижение) по выпущенным долговым обязательствам
4 000
-55 300
1.2.10 Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам
1 242
1 119
1.3 Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст. 1.2)
231 077
-60 918
2 Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) инвестиционной деятельности
2.1 Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи»
0
0
2.2 Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов,
относящихся к категории «имеющиеся в наличии для продажи»
0
0
2.3 Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения»
0
0
2.4 Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории «удерживаемые до погашения»
0
0
2.5 Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов
-131 397
-40 149
2.6 Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов
20 589
148
2.7 Дивиденды полученные
434
232
2.8 Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)
-110 374
-39 769
3 Чистые денежные средства, полученные от (использованные в) финансовой деятельности
3.1 Взносы акционеров (участников) в уставный капитал
32 628
20 520
3.2 Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)
0
0
3.3 Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)
0
0
3.4 Выплаченные дивиденды
-44 128
-49 604
3.5 Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)
-11 500
-29 084
4 Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю,
установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты
-9 022
12 375
5 Прирост (использование) денежных средств и их эквивалентов
100 181
-117 396
5.1 Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года
495 189
612 585
5.2 Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года
595 370
495 189
Продолжение Отчета о движении денежных средств за 2010 год КБ «Совинком» ООО. Начало см. на с. 98.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ