Упрощенная HTML-версия
69
июнь 2010
Банки и деловой мир
Акционерам и руководству «Миллениум Банк» ЗАО
Нами, Закрытым акционерным обществом «Интерком-Аудит», на основа-
нии договора №07-07/09-449Б от 15.07.09 г. проведен аудит прилагаемой
бухгалтерской (финансовой) отчетности Коммерческого Банка «Миллени-
ум Банк» (Закрытое акционерное общество) за период с 01 января по 31
декабря 2009 г.
Аудируемое лицо:
Полное наименование на русском языке:
Коммерческий Банк «Миллени-
ум Банк» (Закрытое акционерное общество)
Сокращенное наименование на русском языке:
«Миллениум Банк»
(ЗАО)
Полное наименование на английском языке:
Commercial Bank “Millenium
Bank”
Сокращенное наименование на английском языке:
“Millenium Bank”
Дата регистрации Банком России:
13.11.2002 г.
Регистрационный номер:
3423.
Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ:
Серия 77 № 007766368,
основной государственный регистрационный номер №1027744004617. Дата
внесения записи 13.11.2002 г.
Место нахождения:
105066, г. Москва, ул. Новорязанская, д.31/7, корп. 13
«Миллениум Банк» (ЗАО) включен в реестр банков-участников системы
страхования вкладов с 1 июня 2006 г. под номером 947.
В проверяемом периоде «Миллениум Банк» (ЗАО) осуществлял свою дея-
тельность на основании следующих лицензий:
•
Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных
средств физических лиц) № 3423 от 27.12.2002 г.
•
Лицензия на осуществление банковских операций со средствами физи-
ческих лиц в рублях и иностранной валюте № 3423 от 31.05.2006 г.
•
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 077-
11232-000100 от 29.04.2008 г. на осуществление депозитарной деятельно-
сти, без ограничения срока действия.
•
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 077-
11227-100000 от 29.04.2008 г. на осуществление брокерской деятельности,
без ограничения срока действия.
В течение проверяемого периода и по состоянию на 01.01.2010 г. «Милле-
ниум Банк» (ЗАО) в своей структуре филиалов не имел.
Аудиторская организация:
Наименование:
Закрытое акционерное общество «Интерком-Аудит» (ЗАО
«Интерком-Аудит»).
Наименование на английском языке:
Intercom-Audit JSC
Государственная регистрация:
Свидетельство о внесении записи в
Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице,
зарегистрированном до 1 июля 2002 года, серии 77 № 010904109 от
08.08.2002 (основной регистрационный номер (ОГРН) 1027700114639), вы-
дано Межрайонной инспекцией ФНС РФ №46 по г. Москве
Место нахождения:
119501, г. Москва, ул. Лобачевского, д. 126, стр. 6.
Адрес нахождения структурного подразделения:
125124, г. Москва, 3-я
ул. Ямского поля, д. 2, корп. 13.
Лицензии:
ГТ № 00115306 регистрационный номер 13121 от 17.10.2008 г.
на осуществление работ, связанных с использованием сведений, со-
ставляющих государственную тайну, выдана Управлением ФСБ России по
г. Москве и Московской области, действительна до 29.12.2010 г.
Номер в реестре аудиторов и аудиторских организаций:
ЗАО
«Интерком-Аудит» включено 01 октября 2009 г. в Реестр аудиторов и ауди-
торских организаций СРО НП «Аудиторская Палата России» за основным
регистрационным номером 10201007608.
ЗАО «Интерком-Аудит» является:
• Членом СРО НП «Аудиторская палата России» (зарегистрировано в
государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов под
номером 1, Приказ Минфина РФ от 01.10.2009 г. №455);
• Членом Ассоциации российских банков;
• Членом Ассоциации региональных банков России;
• Членом Российского общества оценщиков;
• Независимым членом Всемирной ассоциации бухгалтерских и консалтин-
говых фирм «BKR International».
ЗАО «Интерком-Аудит» утверждено в качестве организации, уполно-
моченной проводить аудиторскую проверку достоверности финансовой
(бухгалтерской) отчетности «Миллениум Банк» (ЗАО), подготовленной по
итогам деятельности за 2009 год, решением годового общего собрания
акционеров от 29.05.2009 г. (Протокол № 02/09) в соответствии со статьей
48 Федерального закона РФ от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных
обществах».
Аудит проводился с 02 ноября по 26 ноября 2009 года и с 5 по 30 апреля
2010 г. с участием:
Генерального директора:
Фадеева Юрия Леонидовича
– уполномочен
подписывать аудиторские заключения решением Общего собрания акцио-
неров ЗАО «Интерком-Аудит» от 07.07.2004 г. (Протокол №49).
Руководителя аудиторской проверки:
Коротких Елены Владимировны
, квалификационный аттестат в области
банковского аудита № К 002182 от 30.10.1996 г., выдан в порядке обмена
20.12.2002 г., срок действия не ограничен.
Аудитора:
Богдановой Светланы Григорьевны,
квалификационный аттестат в области
банковского аудита № К 021399 от 23.12.2004 г., срок действия не ограни-
чен.
Собко Юлии Анатольевны
, квалификационный аттестат в области банков-
ского аудита № К029672 от 22.01.2009 г. срок действия не ограничен.
Калининой Оксаны Витальевны,
квалификационный аттестат в области бан-
ковского аудита № К 025804 от 20.01.2006 г., срок действия не ограничен
Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетно-
сти Коммерческого Банка «Миллениум Банк» (Закрытое акционерное
общество) за период с 01 января по 31 декабря 2009 года включительно.
Бухгалтерская (финансовая) отчетность «Миллениум Банк» (ЗАО) со-
стоит из:
• Публикуемой отчетности, в состав которой входят:
• бухгалтерский баланс на 01.01.2010 года,
• отчет о прибылях и убытках за 2009 год,
• отчет о движении денежных средств за 2009 год,
• отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие
сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 01.01.2010 года,
• сведения об обязательных нормативах по состоянию на 01.01.2010 года,
• Пояснительной записки к годовому отчету за 2009 год.
Ответственность за подготовку и представление этой бухгалтерской
(финансовой) отчетности несет исполнительный орган «Миллениум Банк»
(ЗАО).
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достовер-
ности во всех существенных отношениях данной отчетности.
Мы провели аудит в соответствии с:
• Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 30.12.2008 г.
№ 307-ФЗ;
• Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности,
утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от
23.09.2002 г. № 696;
• Федеральным законом от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности»;
• Указанием Банка России от 08.10.2008 г. № 2089-У «О порядке составле-
ния кредитными организациями годового отчета»;
• Указанием Банка России от 20.01.2009 г. №2172-У «Об опубликовании
и предоставлении информации о деятельности кредитных организаций и
банковских (консолидированных) групп»;
• Указанием Банка России от 16.01.2004 г. № 1376-У «О перечне, формах
и порядке составления и представления форм отчетности кредитными
организациями в Центральный Банк Российской Федерации»;
• Внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности само-
регулируемой организации аудиторов, членом которой является аудитор-
ская организация;
• Правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудиторской орга-
низации.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную
уверенность в том, что бухгалтерская (финансовая) отчетность не содер-
жит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя:
• изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих чис-
ловые показатели в бухгалтерской (финансовой) отчетности и раскрытие в
ней информации о финансово-хозяйственной деятельности;
• оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяе-
мых при подготовке бухгалтерской (финансовой) отчетности;
• рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руковод-
ством аудируемого лица;
• оценку представления бухгалтерской (финансовой) отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания
для выражения нашего мнения о достоверности бухгалтерской (финансо-
вой) отчетности.
Нами не обнаружены факты, свидетельствующие о несоблюдении Банком
установленных Инструкцией Банка России «Об обязательных нормативах
банков» от 16.01.2004 г. № 110-И обязательных нормативов на отчетные
даты в течение 2009 года.
Нами не обнаружены факты, свидетельствующие о неадекватности
структуры управления Банком и состояния внутреннего контроля Банка
характеру и объему осуществляемых им операций в рамках текущего этапа
развития сектора банковских услуг в Российской Федерации.
По нашему мнению бухгалтерская (финансовая) отчетность Коммерческо-
го Банка «Миллениум Банк» (Закрытое акционерное общество) отражает
достоверно во всех существенных отношениях финансовое положе-
ние на 31 декабря 2009 г. и результаты его финансово-хозяйственной
деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2009 г. включительно в
соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации
и нормативных актов Банка России в части подготовки бухгалтерской
(финансовой) отчетности.
30 апреля 2010 г.
Руководитель аудиторской организации:
Генеральный директор
ЗАО «Интерком-Аудит»
Ю.Л. Фадеев
(квалификационный аттестат №К 010761 от 19.12.1994 г.,
срок действия не ограничен)
Руководитель аудиторской проверки:
Е.В. Коротких
Руководитель Департамента банковского
аудита и МСФО кредитных организаций
(квалификационный аттестат №К 002182 от 30.10.1996 г.,
выдан в порядке обмена 20.12.2002 г., срок действия не ограничен)
досье:
финансовая отчетность кредитных организаций