Упрощенная HTML-версия
7. ГУ Банка России по Новосибирской
области
8. ГУ Банка России по Нижегородской
области
9. ГУ Банка России по Приморскому
краю
10. ГУ Банка России по Свердловской
области».
О включении Банка России
в список инсайдеров
В связи с поступлением в Банк России,
его территориальные учреждения уве-
домлений о включении ЦБ в список ин-
сайдеров кредитных организаций и об
исключении его из этого списка инсай-
деров регулятор разъяснил следующее.
Согласно статье 9 закона «О противо-
действии неправомерному использованию
инсайдерской информации и манипули-
рованию рынком и о внесении изменений
в отдельные законодательные акты Рос-
сийской Федерации» юридические лица,
в том числе кредитные организации, яв-
ляющиеся инсайдерами в соответствии
со статьей 4 закона №224-ФЗ, обязаны
вести список инсайдеров и уведомлять
в порядке, установленном нормативным
правовым актом ФСФР, лиц, включенных
в список инсайдеров, об их включении в
такой список и исключении из него.
Лица, которые могут быть включены в
список инсайдеров указанных юридиче-
ских лиц, определены частями 2 и 3 статьи
9 закона№224-ФЗ. Банк России и его слу-
жащие к указанным лицам не относятся,
за исключением случаев, когда служащие
ЦБ входят в состав органов, указанных в
пункте 7 статьи 4 закона №224-ФЗ.
В случае поступления в адрес террито-
риальных учреждений Банка России или
служащих Банка России уведомлений о
включении в список инсайдеров юридиче-
ских лиц, в том числе кредитных организа-
ций, рекомендуется доводить изложенную
позицию Банка России до сведения соот-
ветствующих корреспондентов.
Проинформировало об этом письмо
№33-Т от 06.03.2012
.
О запросах налоговых органов
7 марта 2012 года
издано письмо
№34-Т
,
которым Банк России сообщил, что, по
информации Федеральной налоговой
службы, в последнее время имеются
случаи отказов кредитных организаций
в представлении в налоговые органы до-
кументов, запрашиваемых ими при реа-
лизации своих полномочий.
В связи с этим Банк России обращает
внимание, что у кредитных организаций
отсутствуют основания для непредстав-
ления в налоговые органы таких докумен-
тов (информации).
Регулятор также напомнил, что кредит-
ные организации обязаны при проведении
налоговыми органами мероприятий нало-
гового контроля представлять справки о
наличии счетов в банке и (или) об остат-
ках денежных средств на счетах, выписки
по операциям на счетах организаций (ин-
дивидуальных предпринимателей).
Изменения в Положении №312-П
Указание
№2774-У от 17.01.2012
, заре-
гистрированное Минюстом
13.03.2012
,
внесло изменения в Положение №312-П
от 12.11.2007 «О порядке предоставле-
ния Банком России кредитным организа-
циям кредитов, обеспеченных активами
или поручительствами».
К примеру, в приложении 5 пункт 1
•
дополнен подпунктом 1.6 следующего
содержания:
«1.6. для организаций, реорганизован-
ных в форме преобразования или при-
соединения, — копии документов, под-
тверждающих форму реорганизации».
Пункт 2 изложен в следующей редак-
•
ции:
«2. Сведения банка об организации:
наличие аудиторского заключения,
содержащего положительное мнение о
достоверности годовой бухгалтерской
отчетности организации, которая пред-
ставляется в Банк России в соответствии
с пунктом 1.2 настоящего приложения, за
последний отчетный год (за год, предше-
ствующий последнему отчетному году, в
случае если на день представления
банком в территориальное учреждение
Банка России подлежащих проверке
активов установленный договором ока-
зания аудиторских услуг срок передачи
аудиторского заключения за последний
отчетный год аудируемому лицу, лицу, за-
ключившему договор оказания аудитор-
ских услуг, не наступил);
наличие (отсутствие) у организации
статуса субъекта малого предпринима-
тельства».
В подпункте 3.1 первое предложение
•
шестого абзаца изложено в следую-
щей редакции:
«В целях включения в состав активов,
принимаемых в обеспечение кредитов
Банка России, активов, отнесенных к
I категории качества в соответствии с По-
ложением Банка России №254-П, или ак-
тивов банка, соответствующего требова-
ниям, установленным Банком России, банк
представляет сведения, предусмотренные
подпунктами 1.1, 1.5 и 1.6 пункта 1 и абза-
цем третьим пункта 2 настоящего прило-
жения, на последнюю отчетную дату».
Абзац первый пункта 3.4 изложен в
•
следующей редакции:
«3.4. Годовая и промежуточная бух-
галтерская отчетность представляется по
формам, утвержденным Министерством
финансов Российской Федерации».
Новое в Положении №262-П
Указание
№2785-У от 10.02.2012
, зареги-
стрированное Минюстом
14.03.2012
, внес-
ло изменения в Положение №262-П «Об
идентификации кредитными организация-
ми клиентов и выгодоприобретателей в це-
лях противодействия легализации (отмы-
ванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма».
В частности, пункт 2.2 изложен в но-
•
вой редакции:
«2.2. Все документы, позволяющие
идентифицировать клиента, а также уста-
новить и идентифицировать выгодоприо-
бретателя, должны быть действительны-
ми на дату их предъявления.
Документы, составленные полностью
или в какой-либо их части на иностран-
ном языке (за исключением документов,
удостоверяющих личности физических
лиц, выданных компетентными органами
иностранных государств, составленных
на нескольких языках, включая русский
язык), представляются кредитной органи-
зации с надлежащим образом заверенным
переводом на русский язык. Документы,
выданные компетентными органами ино-
странных государств, подтверждающие
статус юридических лиц — нерезидентов,
принимаются кредитными организациями
в случае их легализации в установленном
порядке (указанные документы могут быть
представлены без их легализации в слу-
чаях, предусмотренных международными
договорами Российской Федерации).
Требование о представлении кредит-
ной организации документов с надлежа-
щим образом заверенным переводом на
русский язык не распространяется на
документы, выданные компетентными
органами иностранных государств, удо-
стоверяющие личности физических лиц,
при условии наличия у физического лица
документа, подтверждающего право за-
конного пребывания на территории Рос-
94
Банки и деловой мир
апрель 2012
досье:
документы банка россии