Кассовый разрыв: что предпринять A− A= A+

Разрыв денежного потока может создать серьезные проблемы для бизнеса, если его не исправить. Аналитики бухгалтерского консалтингового агентства «Простые решения» знают множество шагов, которые бизнес может предпринять, чтобы закрыть кассовый разрыв и предотвратить его образование в будущем.

Причины кассового разрыва

Неправильное планирование денежных потоков. Многие предприниматели не уделяют должного внимания бюджету, полагаясь на интуицию или неоптимизированные модели прогнозирования. В результате расходы могут неожиданно превысить доходы, что приводит к нехватке средств на оплату счетов и обязательств.

Задержки в оплате от клиентов. Когда бизнес предоставляет товары или услуги, он обычно ждет оплаты от клиентов в течение определенного времени. Однако практика показывает, что многие клиенты могут задерживать платежи, что создает дефицит наличности. Важно устанавливать четкие условия оплаты и активно работать над взысканием долгов, чтобы сократить сроки получения денег.

Непредвиденные расходы. Еще одна причина кассового разрыва – наличие непредвиденных расходов. Это могут быть траты на ремонт оборудования, юридические услуги, налоги или другие непланируемые затраты. Такие финансовые неожиданности могут произойти в любой момент, и если у бизнеса не предусмотрены резервные средства для покрытия этих расходов, это может стать катастрофой для его ликвидности.

Непредсказуемость доходов. Во многих отраслях невозможно точно прогнозировать доходы на короткие и среднесрочные промежутки времени. Причиной резкого сокращения притока денег могут стать сезонные колебания или падение потребительского спроса.

Шаги для предотвращения кассового разрыва

Планирование бюджета. Формирование  подробного бюджета – это первый шаг к контролю за денежными потоками. Необходимо учитывать все возможные доходы и расходы, включая налоги и неожиданные затраты. Бюджет следует регулярно пересматривать. Это позволит вам  выявлять проблемы и вносить изменения в оперативном порядке.

Создание резервного фонда. Определённый процент от доходов рекомендуется откладывать в резервный фонд. Резерв наличности гарантирует, что у вас будут средства, чтобы пережить периоды застоя. Постарайтесь иметь в резервном фонде сумму расходов на 3-6 месяцев. А для того, чтобы знать, сколько денег вам нужно отложить, необходимо   тщательно отслеживать денежные потоки.

Постоянный анализ и контроль. Важно не только разработать стратегии для предупреждения кассового разрыва, но и регулярно их пересматривать. Проводите анализ и сравнивайте фактические финансовые показатели с прогнозами. Это позволит вам своевременно корректировать свои действия в зависимости от текущей ситуации с денежными потоками.

Контроль за дебиторской задолженностью. Не все клиенты  организованы, поэтому важно регулярно следить за сроками оплаты счетов клиентами. Свяжитесь с клиентом, как только платеж просрочен. И в дружелюбной, но прямой манере, попытайтесь выяснить причину просрочки. Если это не срабатывает, отправляйте регулярные напоминания о долге.

Оптимизация запасов. Эффективное управление запасами позволяет избежать ситуации, когда средства заморожены в нераспроданных товарах. Регулярный анализ продаж и спроса поможет определить, какие товары следует заказывать, а какие следует сократить. Используйте системы управления запасами, чтобы оптимизировать их уровень, снижая затраты на хранение и замораживание средств в ненужных товарах.

Учет сезонности бизнеса. Сезонные колебания – распространенное явление в большинстве бизнесов, и их учет поможет более точно планировать денежные потоки. Если у вас есть расхождения в доходах в зависимости от времени года, постарайтесь заранее спланировать расходы и накопить резервный капитал в «производственные» сезоны, чтобы избежать проблем в «пустых».

Диверсификация источников дохода.  Увеличение количества каналов дохода может помочь сгладить колебания в потоке денежных средств. Например, компания может рассмотреть возможность выхода на новые рынки или введения дополнительных услуг.

Использование финансовых инструментов. В некоторых случаях для усиления ликвидности может быть целесообразно воспользоваться кредитами или овердрафтом. Такие инструменты помогут вам быстро привлечь необходимые средства для покрытия временных финансовых затруднений. Однако это должно быть краткосрочным решением, и необходимо уверенно оценивать свои возможности по их возврату.

Мониторинг финансовых показателей. Регулярно анализируйте такие ключевые финансовые показатели вашей компании, как коэффициенты ликвидности и рентабельности. Это позволит вам своевременно выявлять настораживающие тенденции и принимать меры для их устранения. А понимание таких ключевых финансовых показателей, как оборачиваемость активов и текущая ликвидность, позволят своевременно выявлять риски и возможности.

Внедрение современных технологий. Современные программные решения для управления финансами могут значительно упростить мониторинг и планирование денежных потоков. Существует множество приложений и платформ, которые предлагают автоматизированные функции и аналитические инструменты, помогающие в реальном времени отслеживать финансовое состояние бизнеса.

* * *

Кассовый разрыв является серьёзной проблемой для бизнеса, но его можно избежать при правильном управлении финансами. Главное – уметь определять разрывы и использовать проактивный подход к управлению денежным потоком.