РЕПО с корзиной — учет и налоги с RS-Securities A− A= A+

Компания R-Style Softlab, ведущий российский разработчик автоматизированных банковских систем, ускоренными темпами ведет реализацию нового функционала, необходимого для отражения в учете и налогообложения внебиржевых сделок РЕПО с корзиной ценных бумаг, заключаемых с Банком России, в продукте RS-Securities.

В апреле 2013 года Банк России начал кредитовать банки с помощью нового инструмента — внебиржевого РЕПО с корзиной ценных бумаг с управлением обеспечением, клирингом и расчетами в Национальном расчетном депозитарии (НРД). Этот инструмент позволяет банкам, заложившим для получения средств определенную бумагу (или несколько бумаг), до наступления срока исполнения второй части сделки заменить ее какой-либо другой имеющейся в распоряжении бумагой, если она входит в ломбардный список регулятора. Все функции по оптимальному подбору подходящих ценных бумаг с учетом различных дисконтов и прочих факторов возьмет на себя НРД, что позволит банкирам перейти на более длинные сроки РЕПО с Банком России.

Новый инструмент пользуется большим спросом. Так, в начале августа НРД объявил о заключении уже сотого договора по управлению обеспечением для расчетов по сделкам РЕПО Банка России с корзиной, а объем обязательств участников, зарегистрированных в системе управления обеспечением НРД, превысил 10 млрд рублей.

Для сопровождения в системе RS-Securities нового вида сделок учтены следующие особенности РЕПО на корзину ценных бумаг:

• При заключении сделки конкретные выпуски не указываются. Обеспечение автоматически подбирается третьей стороной по сделке – агентом по управлению обеспечением.
• Под сделкой указываются несколько выпусков, которые могут учитываться в разных портфелях.
• Список ценных бумаг, находящихся в обеспечении, и их количество может изменяться в любой день до даты полного исполнения сделки, при этом количество ценных бумаг может как увеличиваться, так и уменьшаться.

RS-Securities — программный комплекс, интегрированный с основной информационной банковской системой компании RS-Bank. Решение позволяет вести бухгалтерский, внутренний и налоговый учет, документально оформлять сделки с ценными бумагами, автоматизировать учет и сопровождение сделок с фьючерсами и опционами, оформление и учет сделок с неэмиссионными ценными бумагами, деятельность кредитного учреждения по депозитарному учету как эмиссионных, так и неэмиссионных ценных бумаг и многое другое. Набор необходимых компонентов, включенных в программный комплекс, определяет сам банк. Каждый из них может применяться как самостоятельно, так и с АБС других разработчиков.

Более подробно на сайте: www.softlab.ru